Недостовірне декларування стає серйозним викликом для багатьох суб’єктів декларування, особливо в умовах посилення контролю з боку Національного агентства з питань запобігання корупції (НАЗК). У жовтні 2024 року НАЗК завершило 88 перевірок декларацій, відібраних на основі ризик-орієнтованого підходу. За результатами перевірок, у 55% випадків, на думку Агентства, виявлені недостовірні відомості на суму 663,8 млн грн. Також були знайдені ознаки необґрунтованості активів на понад 7 млн грн та незаконного збагачення на 14,3 млн грн. Це свідчить про зростаючу увагу НАЗК до проблеми недостовірного декларування серед українських посадовців.
Типові порушення у деклараціях суб’єктів декларування
Поширені випадки порушень включають недостовірні дані про активи та доходи суб’єктів декларування. Найбільш резонансні порушення зафіксовані в деклараціях народного депутата, керівника обласної ради та чиновника Державної міграційної служби, що стали причиною для відкриття кримінальних проваджень за статтею 366-2 КК України. Відтак, адвокат по кримінальних справах, який спеціалізується на антикорупційному законодавстві, стає незамінним для захисту прав суб’єктів декларування у таких випадках.
ТОП жовтневих порушень на думку НАЗК:
1. Заступник генерального директора державного підприємства – недостовірні відомості на понад 126,8 млн грн у декларації за 2023 рік; висновок направлено до Національної поліції України (НПУ).
2. Депутат сільської ради на Київщині – ознаки недостовірних відомостей на понад 97,1 млн грн у декларації за 2023 рік; висновок скеровано до НПУ.
3. Начальник обласного управління ГУ ДМС – ознаки необґрунтованості активів на понад 5,6 млн грн та недостовірні відомості на суму понад 83 млн грн у декларації за 2023 рік; висновок скеровано до Державного бюро розслідувань (ДБР).
4. Депутат обласної ради – недостовірні відомості на понад 35,5 млн грн у декларації за 2023 рік; на підставі висновку НАБУ розпочало кримінальне провадження за ст. 366-2 КК України.
5. Депутат селищної ради Кіровоградської області – недостовірні відомості на понад 50,5 млн грн у декларації за 2022 рік; висновок скеровано до НПУ.
6. Колишній заступник начальника ДПС по роботі з великими платниками податків – недостовірні відомості на понад 5,4 млн грн у декларації за 2023 рік; висновок направлено до ДБР.
7. Голова обласної ради – ознаки недостовірних відомостей на понад 3,4 млн грн у декларації за 2022 рік; після розгляду висновку НАБУ розпочало кримінальне провадження за ст. 366-2 КК України.
8. Народний депутат України – недостовірні відомості на суму понад 2,7 млн грн у декларації за 2022 рік; висновок направлено до НАБУ для долучення до кримінального провадження за ст. 366-2 КК України.
9. Колишній заступник начальника ТЦК – ознаки необґрунтованості активів на понад 1,4 млн грн та недостовірні відомості на понад 742 тис. грн у декларації за 2023 рік; висновок скеровано до НПУ.
10. Директор комунальної установи – недостовірні відомості на понад 19,1 млн грн у декларації за 2022 рік; на підставі виявлених порушень НПУ розпочала кримінальне провадження за ст. 366-2 КК України.
У жовтні НАЗК направило 38 обґрунтованих висновків щодо ймовірних порушень антикорупційного законодавства до відповідних компетентних органів для подальшого розгляду та, за необхідності, порушення кримінальних проваджень.
Партнер юридичної компанії Evidence Partners, адвокат Богдан Глядик зазначив, що аналізуючи активність НАЗК можна прийти до висновку про збільшення кількості перевірок. Загалом, як звітують у НАЗК, за 10 місяців 2024 року розпочато 860 перевірок декларацій, із яких 542 вже завершено. У 280 випадках (52%) Агенство заявляє про виявлені порушення, зокрема недостовірні відомості, ознаки незаконного збагачення та конфлікту інтересів. Для порівняння, у 2021 році аналогічні порушення були зафіксовані лише у 20% завершених перевірок.
Юридична компанія Evidence Partners має значний досвід і глибоке розуміння нормативно-правових вимог щодо декларування та антикорупційного законодавства. Наша команда практики кримінального права надає професійну підтримку суб’єктам декларування, які можуть зіткнутися з перевірками НАЗК або потенційними кримінально-правовими наслідками у випадку виявлених порушень.
Адвокати юридичної компанії Evidence Partners – це команда із досвідом у сфері антикорупційного законодавства та кримінального права, яка забезпечує повний спектр юридичних послуг, зокрема у питаннях декларування активів. Клієнти Evidence Partners отримують професійну, компетентну підтримку на всіх етапах процесу.
Стаття 366-2 Кримінального кодексу України
1. Умисне внесення суб’єктом декларування завідомо недостовірних відомостей до декларації особи, уповноваженої на виконання функцій держави або місцевого самоврядування, передбаченої Законом України “Про запобігання корупції”, якщо такі відомості відрізняються від достовірних на суму від 500 до 2000 прожиткових мінімумів для працездатних осіб, –
карається штрафом від 51000 до 68000 грн. або громадськими роботами на строк від ста п’ятдесяти до двохсот сорока годин або обмеженням волі на строк до двох років, з позбавленням права обіймати певні посади чи займатися певною діяльністю на строк до трьох років.
2. Умисне внесення суб’єктом декларування завідомо недостовірних відомостей до декларації особи, уповноваженої на виконання функцій держави або місцевого самоврядування, передбаченої Законом України “Про запобігання корупції”, якщо такі відомості відрізняються від достовірних на суму понад 2000 прожиткових мінімумів для працездатних осіб, –
карається штрафом від 68000 до 85000 грн. або громадськими роботами на строк від ста п’ятдесяти до двохсот сорока годин, або обмеженням волі на строк до двох років, або позбавленням волі на той самий строк, з позбавленням права обіймати певні посади чи займатися певною діяльністю на строк до трьох років.
Читайте також: Верховна Рада ухвалила закон про угоди зі слідством.
